6月21日，沪指盘中弱势震荡，失守3000点大关证券配资工具，北证50指数逆市拉升，两市成交额急剧萎缩。
证券代码：301067 证券简称：显盈科技 深圳市显盈科技股份有限公司 Fullink Technology Co., LTD. 向不特定对象发行可转换公司债券预案 （三次修订稿） 二〇二四年八月 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 发行人声明 存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对本预案内容的真实性、准确性、完 整性承担个别和连带的法律责任。 公司自行负责；因本次向不特定对象发行可转换公司债券引致的投资风险，由 投资者自行负责。 任何与之相反的声明均属不实陈述。 专业顾问。 债券相关事项的实质性判断、确认、批准或注册。本预案所述本次向不特定对 象发行可转换公司债券相关事项的生效和完成尚待取得公司股东大会审议、深 圳证券交易所发行上市审核并报中国证监会注册，且最终以中国证监会注册的 方案为准。 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 一、本次发行符合《上市公司证券发行注册管理办法》向不特定对象发行证券 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 一、本次发行符合《上市公司证券发行注册管理办法》向不特定对象 发行证券条件的说明 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》以及中国证券 监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《上市公司证券发行注册管理办法》 等法律法规和规范性文件的规定，董事会对深圳市显盈科技股份有限公司（以 下简称“显盈科技”、“公司”或“发行人”）的实际情况及相关事项进行了自查和论 证，认为公司各项条件满足现行法律法规和规范性文件中关于向不特定对象发 行可转换公司债券的有关规定，具备向不特定对象发行可转换公司债券的条件。 二、本次发行概况 （一）本次发行证券的种类 本次发行证券的种类为可转换为公司 A 股股票的可转换公司债券（以下简 称“可转债”）。该可转债及未来转换的 A 股股票将在深圳证券交易所上市。 （二）发行规模 本次拟发行可转债募集资金总额不超过人民币 27,000.00 万元（含 27,000.00 万元）。具体募集资金数额由股东大会授权公司董事会在上述额度范围内根据相 关法律、法规规定并结合公司财务状况和投资计划确定。 （三）票面金额和发行价格 本次发行的可转债每张面值为人民币 100 元，按面值发行。 （四）债券期限 本次发行的可转债的存续期限为自发行之日起 6 年。 （五）债券利率 本次发行的可转债票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利率水平，由 公司股东大会授权董事会在发行前根据国家政策、市场状况和公司具体情况与保 荐人（主承销商）协商确定。 （六）付息的期限和方式 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年 利息。 年利息指可转债持有人按持有的可转债票面总金额自可转债发行首日起每 满一年可享受的当期利息。年利息的计算公式为： I=B×i I：指年利息额； B：指本次发行的可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付 息债权登记日持有的可转债票面总金额； i：指可转债当年票面利率。 （1）本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转 债发行首日。 （2）付息日：每年的付息日为本次可转债发行首日起每满一年的当日。如 该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每相 邻的两个付息日之间为一个计息年度。 （3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为付息日的前一交易日，公 司将在付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付 息债权登记日）已转换或已申请转换为 A 股股票的可转债，公司不再向其持有 人支付本计息年度及以后计息年度的利息。 （4）可转债持有人所获利息收入的应付税项由可转债持有人承担。 （七）担保事项 本次发行的可转债不提供担保。 （八）转股期限 本次发行的可转债转股期限自可转债发行结束之日起满六个月后的第一个 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 交易日起至可转债到期日止。债券持有人对转股或者不转股有选择权，并于转股 的次日成为上市公司股东。 （九）转股价格的确定及其调整 本次发行的可转债初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易日 公司 A 股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价 调整的情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格 计算）和前一个交易日公司 A 股股票交易均价，具体初始转股价格由公司股东 大会授权公司董事会在发行前根据市场和公司具体情况与保荐机构（主承销商） 协商确定。 前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额÷该 二十个交易日公司股票交易总量； 前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易日公司股票交易额÷该日公司 股票交易量。 在本次发行之后，若公司发生派送红股、转增股本、增发新股（不包括因本 次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况，将按下述 公式进行转股价格的调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）： 派送红股或转增股本：P1=P0÷（1+n）； 增发新股或配股：P1=（P0+A×k）÷（1+k）； 上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）÷（1+n+k）； 派送现金股利：P1=P0-D； 上述三项同时进行：P1=（P0–D+A×k）÷（1+n+k）。 其中：P1 为调整后转股价；P0 为调整前转股价；n 为派送红股或转增股本率； A 为增发新股价或配股价；k 为增发新股或配股率；D 为每股派送现金股利。 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调整， 并在中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）指定的上市公司信息披 露媒体上刊登转股价格调整的公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整办法 及暂停转股时期（如需）。当转股价格调整日为本次发行的可转债持有人转股申 请日或之后，转换股份登记日之前，则该持有人的转股申请按发行人调整后的转 股价格执行。 当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使发行人股份类别、 数量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转债持有人的债权利益 或转股衍生权益时，发行人将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分 保护本次发行的可转债持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容 及操作办法将依据当时国家有关法律法规及证券监管部门的相关规定来制订。 （十）转股价格的向下修正条款 在本次发行的可转债存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少 十五个交易日的收盘价格低于当期转股价格的 85%时，公司董事会有权提出转 股价格向下修正方案并提交公司股东大会表决。该方案须经出席会议的股东所持 表决权的三分之二以上通过方可实施。股东大会进行表决时，持有本次发行可转 债的股东应当回避。修正后的转股价格应不低于该次股东大会召开日前 20 个交 易日公司股票交易均价和前一个交易日的公司股票交易均价。 若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日 按调整前的转股价格和收盘价格计算，在转股价格调整及之后的交易日按调整后 的转股价格和收盘价格计算。 公司向下修正转股价格时，公司须在中国证监会指定的上市公司信息披露媒 体上刊登股东大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股期间等相关 信息。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日），开始恢复转股申 请并执行修正后的转股价格。 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换股份登记日之前，该类转股申 请应按修正后的转股价格执行。 （十一）转股股数确定方式 本次发行的可转债持有人在转股期内申请转股时，转股数量的计算公式为： Q＝V÷P 其中：Q 为转股数量，并以去尾法取一股的整数倍；V 为可转债持有人申请 转股的可转债票面总金额；P 为申请转股当日有效的转股价。 可转债持有人申请转换成的股份须是整数股。转股时不足转换为一股的可转 债余额，公司将按照深圳证券交易所等部门的有关规定，在可转债持有人转股当 日后的五个交易日内以现金兑付该部分可转债的票面余额及其所对应的当期应 计利息。 （十二）赎回条款 在本次发行的可转债期满后五个交易日内，公司将赎回全部未转股的可转债， 具体赎回价格由股东大会授权董事会根据发行时市场情况与保荐人（主承销商） 协商确定。 在本次发行的可转债转股期内，当下述两种情形的任意一种出现时，公司董 事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可 转债： （1）在本次发行的可转债转股期内，如果公司 A 股股票连续三十个交易日 中至少有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%（含 130%）。 （2）当本次发行的可转债未转股余额不足 3,000 万元时。 当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365 IA：指当期应计利息； B：指本次发行的可转债持有人持有的可转债票面总金额； i：指可转债当年票面利率； 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天 数（算头不算尾）。 若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日 按调整前的转股价格和收盘价格计算，调整后的交易日按调整后的转股价格和收 盘价格计算。 （十三）回售条款 在本次发行的可转债最后两个计息年度，如公司股票在任何连续三十个交易 日的收盘价格低于当期转股价的 70%时，可转债持有人有权将其持有的可转债 全部或部分按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。 若在上述交易日内发生过转股价格因发生送红股、转增股本、增发新股（不 包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况而 调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在调整 后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下修正的 情况，则上述“连续三十个交易日”须从转股价格调整之后的第一个交易日起按修 正后的转股价格重新计算。 最后两个计息年度可转债持有人在每年回售条件首次满足后可按上述约定 条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转债持有人未在公司届时公告 的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不应再行使回售权，可转债持有 人不能多次行使部分回售权。 若公司本次发行的可转债募集资金运用的实施情况与公司在募集说明书中 的承诺情况相比出现重大变化，根据中国证监会的相关规定被视作改变募集资金 用途或被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转债持有人享有一次回售的 权利。可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按债券面值加上当期应计 利息的价格回售给公司。持有人在附加回售条件满足后，可以在公司公告后的附 加回售申报期内进行回售，该次附加回售申报期内不实施回售的，不能再行使附 加回售权。 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365 IA：指当期应计利息； B：指本次发行的可转债持有人持有的将回售的可转债票面总金额； i：指可转债当年票面利率； t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的实际日历天 数（算头不算尾）。 （十四）转股后的股利分配 因本次发行的可转债转股而增加的发行人股票享有与原股票同等的权益，在 股利发放的股权登记日下午收市后登记在册的所有普通股股东（含因可转债转股 形成的股东）均参与当期股利分配并享有同等权益。 （十五）发行方式及发行对象 本次可转债的具体发行方式由股东大会授权董事会与保荐人（主承销商）协 商确定。本次可转债的发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公 司证券账户的自然人、法人、证券、投资基金、符合法律规定的其他投资者等（国 家法律、法规禁止者除外）。 （十六）向原股东配售的安排 本次发行给予公司原股东优先配售权，原股东有权放弃配售权。具体优先配 售数量、比例由股东大会授权董事会在发行前根据市场情况确定，并在本次可转 债的发行公告中予以披露。该等优先配售将须遵守《中华人民共和国公司法》或 任何其它政府或监管机构的所有适用法律、法规及规则（包括但是不限于关联交 易相关的规则和要求），方可落实。优先配售后余额部分（含原 A 股普通股股东 放弃优先配售的部分）采用网上向社会公众投资者通过深圳证券交易所交易系统 发售与网下对机构投资者配售发行相结合或全部采用网上向社会公众投资者通 过深圳证券交易所交易系统发售的方式进行，余额由承销商包销。具体发行方式 由股东大会授权董事会与保荐人（主承销商）在发行前协商确定。 （十七）债券持有人及债券持有人会议 （1）依照其所持有的本次可转债数额享有约定利息； 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 （2）根据约定条件将所持有的本次可转债转为公司股份； （3）根据约定的条件行使回售权； （4）依照法律、行政法规及《深圳市显盈科技股份有限公司章程》（以下 简称“公司章程”）的规定转让、赠与或质押其所持有的本次可转债； （5）依照法律、公司章程的规定获得有关信息； （6）按约定的期限和方式要求公司偿付本次可转债本息； （7）依照法律、行政法规等相关规定参与或委托代理人参与债券持有人会 议并行使表决权； （8）法律、行政法规及公司章程所赋予的其作为公司债权人的其他权利。 （1）遵守公司所发行可转债条款的相关规定； （2）依其所认购的可转债数额缴纳认购资金； （3）遵守债券持有人会议形成的有效决议； （4）除法律、法规规定及募集说明书约定之外，不得要求公司提前偿付本 次可转债的本金和利息； （5）法律、行政法规及公司章程规定应当由债券持有人承担的其他义务。 在本次可转债存续期间内，当出现以下情形之一时，应当召集债券持有人会 议： （1）拟变更募集说明书的约定； （2）拟修改债券持有人会议规则； （3）拟变更债券受托管理人或变更受托管理协议的主要内容； （4）发行人不能按期支付本息； 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 （5）发行人减资（因公司实施员工持股计划、股权激励、用于转换公司发 行的可转债或为维护公司价值及股东权益而进行股份回购导致的减资除外）、合 并等可能导致偿债能力发生重大不利变化，需要决定或者授权采取相应措施； （6）发行人分立、被托管、解散、申请破产或者依法进入破产程序； （7）保证人（如有）、担保物（如有）或者其他偿债保障措施发生重大变 化； （8）发行人、单独或合计持有本期债券总额百分之十以上的债券持有人书 面提议召开； （9）发行人管理层不能正常履行职责，导致发行人债务清偿能力面临严重 不确定性； （10）发行人提出债务重组方案的； （11）发生其他对债券持有人权益有重大实质影响的事项； （12）根据法律、行政法规、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及 本规则的规定，应当由债券持有人会议审议并决定的其他事项。 下列机构或人士可以提议召开债券持有人会议： （1）公司董事会提议； （2）单独或合计持有本次可转债未偿还债券面值总额10%以上的债券持有 人书面提议； （3）债券受托管理人； （4）法律、法规、中国证监会规定的其他机构或人士。 公司将在募集说明书中约定可转债持有人会议的召集、通知、决策机制，约 定构成可转债违约的情形、违约责任及其承担方式以及可转债发生违约后的诉讼、 仲裁或其他争议解决机制。 （十八）本次募集资金用途 本次发行可转债拟募集资金不超过人民币27,000.00万元，本次发行可转债募 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 集的资金总额扣除发行费用后拟投资于以下项目： 单位：万元 序号 项目名称 项目投资总额 拟投入募集资金 合计 35,000.00 27,000.00 注：上述募集资金总额系扣除本次发行的首次董事会决议日（2023 年 2 月 27 日）前六 个月至本次发行前新投入和拟投入的财务性投资 2,000.00 万元后的金额。 本次发行的募集资金到位前，公司可以根据募集资金投资项目的实际情况， 以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照规定予以置换，不足部分由公司 以自筹资金解决。 如本次发行实际募集资金（扣除发行费用后）少于拟投入本次募集资金总额, 公司董事会将根据募集资金用途的重要性和紧迫性安排募集资金的具体使用，不 足部分将以自有资金或自筹方式解决。在不改变本次募集资金投资项目的前提下， 公司董事会可根据项目实际需求对上述项目的募集资金投入顺序和金额进行适 当调整。 （十九）募集资金管理及存放账户 公司已制定募集资金管理相关制度，本次发行可转债的募集资金将存放于公 司董事会指定的募集资金专项账户（即募集资金专户）中，具体开户事宜将在发 行前由公司董事会确定。 （二十）评级事项 本次可转债经中证鹏元资信评估股份有限公司评级，根据中证鹏元资信评估 股份有限公司出具的信用评级报告，显盈科技主体信用级别为A+，评级展望为 稳定，本次可转换公司债券信用级别为A+。 （二十一）本次决议的有效期 公司本次向不特定对象发行可转债方案的有效期为十二个月，自发行方案经 公司股东大会审议通过之日起计算。 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 三、财务会计信息及管理层讨论与分析 公司 2021 年度、2022 年度和 2023 年度财务报告已经天健会计师事务所（特 殊普通合伙）审计，并分别出具了天健审〔2022〕7-183 号、天健审〔2022〕7- 财务报告未经审计。 以下财务数据若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入 原因造成。 （一）最近三年一期财务报表 单位：元 项目 2024/3/31 2023/12/31 2022/12/31 2021/12/31 流动资产： 货币资金 120,755,312.78 91,224,376.72 235,558,062.43 370,172,725.65 交易性金融资产 13,981,070.58 10,078,625.51 37,582,847.76 200,381,069.44 衍生金融资产 - - - 361,415.14 应收票据 133,604.80 133,604.80 469,383.00 - 应收账款 175,250,613.49 186,750,025.91 155,226,151.41 155,758,049.38 应收款项融资 292,119.17 1,376,231.48 1,393,773.10 611,570.00 预付款项 14,865,089.73 5,397,694.60 2,493,612.77 2,435,670.87 其他应收款 12,810,642.27 9,644,672.84 5,508,811.34 11,500,783.95 存货 153,341,044.45 159,798,553.19 133,101,568.88 124,124,803.82 合同资产 76,161.40 76,161.40 138,719.60 78,878.76 其他流动资产 36,171,431.94 50,026,520.10 27,520,243.11 2,609,746.99 流动资产合计 527,677,090.61 514,506,466.55 598,993,173.40 868,034,714.00 非流动资产： - - 其他债权投资 20,753,319.45 40,917,472.22 长期应收款 - - - - 其他权益工具投资 20,000,000.00 - 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 项目 2024/3/31 2023/12/31 2022/12/31 2021/12/31 固定资产 380,243,623.56 383,180,802.84 183,953,138.20 39,862,602.38 在建工程 82,770,352.27 79,377,058.78 172,965,983.98 49,324,620.01 使用权资产 17,606,409.62 24,636,654.63 22,273,005.75 30,924,239.69 无形资产 81,606,991.80 82,403,382.86 84,955,867.68 78,393,009.67 商誉 40,363,420.34 40,363,420.34 长期待摊费用 24,415,622.94 25,114,601.35 6,363,400.55 7,220,755.19 递延所得税资产 3,194,971.69 2,806,264.37 1,726,115.63 1,277,212.52 其他非流动资产 47,683,574.84 41,165,649.99 13,148,805.07 749,296.00 非流动资产合计 718,638,286.51 719,965,307.38 485,386,316.86 207,751,735.46 资产总计 1,246,315,377.12 1,234,471,773.93 1,084,379,490.26 流动负债： - - 短期借款 119,178,631.25 63,649,546.42 35,385,838.74 39,542,179.71 衍生金融负债 - - - - 应付票据 - 25,000,000.00 - - 应付账款 151,215,905.63 182,677,581.54 148,965,949.26 147,007,101.97 预收款项 - - - - 合同负债 27,124,598.60 6,838,526.35 6,460,607.13 15,575,127.76 应付职工薪酬 15,066,951.23 16,108,698.29 13,019,119.64 10,489,453.03 应交税费 1,109,154.79 1,486,968.88 3,504,974.06 4,625,213.40 其他应付款 2,416,138.15 3,763,887.55 4,340,287.25 4,628,373.50 一年内到期的非流 动负债 其他流动负债 385,785.08 231,618.62 67,461.92 282,566.81 流动负债合计 324,002,473.92 310,042,956.29 218,591,924.06 230,637,927.99 非流动负债： - - 长期借款 43,934,829.53 42,513,341.30 - 租赁负债 10,687,706.32 15,468,778.36 15,944,266.96 22,331,308.85 长期应付款 - - - - 递延所得税负债 341,916.00 5,599.16 - - 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 项目 2024/3/31 2023/12/31 2022/12/31 2021/12/31 非流动负债合计 54,964,451.85 57,987,718.82 15,944,266.96 22,331,308.85 负债合计 378,966,925.77 368,030,675.11 234,536,191.02 252,969,236.84 所有者权益： - - 实收资本（或股 本） 资本公积 557,061,259.57 557,061,259.57 608,426,296.42 600,277,259.57 其他综合收益 247,039.23 656,707.41 - 盈余公积 28,776,004.03 28,776,004.03 27,010,000.00 22,631,424.14 未分配利润 169,138,826.94 168,509,801.53 160,387,002.82 145,888,528.91 归属于母公司所有 者权益合计 少数股东权益 14,889,321.58 14,201,326.28 - - 所有者权益合计 867,348,451.35 866,441,098.82 849,843,299.24 822,817,212.62 负债和所有者权益 1,075,786,449.4 总计 6 单位：元 项目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度 一、营业收入 172,451,068.18 681,933,245.01 686,852,507.73 569,292,340.80 减：营业成本 138,338,834.51 523,053,806.60 515,528,259.11 430,058,996.36 税金及附加 1,489,963.63 4,944,084.75 2,789,434.30 3,214,604.67 销售费用 4,885,546.92 19,964,494.48 14,270,504.55 9,683,825.05 管理费用 16,164,805.68 57,591,728.33 47,015,469.05 37,354,154.26 研发费用 14,330,772.18 50,288,908.88 40,213,893.92 26,812,928.06 财务费用 -461,033.89 1,404,786.25 -10,306,048.50 4,707,276.68 其中：利息费用 632,333.22 3,238,626.85 2,028,406.37 3,609,368.32 利息收入 403,999.99 2,378,371.91 3,117,587.87 1,723,239.28 加：其他收益 2,733,107.17 2,021,634.02 8,845,844.94 2,806,917.61 投资收益（损失以 “-”号填列） 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 项目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度 公允价值变动收益 （损失以“-”号填 -282,469.42 1,096,279.54 -233,577.33 742,484.58 列） 信用减值损失（损 失以“-”号填列） 资产减值损失（损 -985,601.01 -7,903,091.69 -1,904,517.55 -825,597.60 失以“-”号填列） 资产处置收益（损 失以“-”号填列） 二、营业利润（亏 损以“-”号填列） 加：营业外收入 1,862.06 343,768.36 93,158.30 126,726.74 减：营业外支出 36,212.48 254,757.86 1,286,419.57 134,020.74 三、利润总额（亏 损总额以“-”号填 1,196,244.18 22,208,584.15 82,980,797.49 60,018,609.11 列） 减：所得税费用 179,223.47 -462,586.75 10,083,747.72 6,517,899.30 四、净利润（净亏 损以“-”号填列） （一）按经营持续 性分类： （净亏损以“-”号 1,017,020.71 22,671,170.90 72,897,049.77 53,500,709.81 填列） （净亏损以“-”号 - - 填列） （二）按所有权归 属分类： 有者的净利润（净 亏损以“-”号填 列） （净亏损以“-”号 387,995.30 1,978,368.16 - - 填列） 五、其他综合收益 -409,668.18 656,707.41 - - 的税后净额 六、综合收益总额 607,352.53 23,327,878.31 72,897,049.77 53,500,709.81 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 项目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度 归属于母公司所有 者的综合收益总额 归属于少数股东的 综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收 益 （二）稀释每股收 益 单位：元 项目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度 一、经营活动产生 的现金流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 收到的税费返还 4,781,205.24 21,336,371.40 48,294,371.50 30,613,102.44 收到其他与经营活动 有关的现金 经营活动现金流入 小计 购买商品、接受劳务 支付的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 支付的各项税费 2,348,489.07 14,079,659.93 22,470,909.08 15,713,413.15 支付其他与经营活动 有关的现金 经营活动现金流出 小计 经营活动产生的现 金流量净额 二、投资活动产生 - - 的现金流量： 收回投资收到的现金 44,740,672.00 765,589,300.00 1,793,665,830.00 50,000,000.00 取得投资收益收到的 现金 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 项目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产 43,065.16 547,694.36 102,250.00 210,746.00 收回的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净 - - - - 额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产 44,999,615.97 142,091,466.85 317,362,985.06 133,007,609.97 支付的现金 投资支付的现金 36,896,312.00 790,889,116.66 1,631,077,330.00 250,000,000.00 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净 - 41,816,519.39 - - 额 支付其他与投资活动 - 30,000.00 252,749.15 1,899,000.00 有关的现金 投资活动现金流出 小计 投资活动产生的现 -32,929,009.05 -206,684,937.44 -152,942,709.46 -333,909,656.48 金流量净额 三、筹资活动产生 的现金流量： 吸收投资收到的现金 300,000.00 - - 601,324,013.27 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现 300,000.00 - - - 金 取得借款收到的现金 69,643,689.56 137,786,601.90 58,470,923.69 47,958,356.41 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 偿还债务支付的现金 12,764,166.67 78,040,433.70 63,457,368.46 45,636,276.31 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利 - - - - 润 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 项目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 筹资活动产生的现 金流量净额 四、汇率变动对现 金及现金等价物的 471,299.72 722,293.23 493,850.82 -794,964.91 影响 五、现金及现金等 价物净增加额 加：期初现金及现金 等价物余额 六、期末现金及现 金等价物余额 单位：元 项目 2024/3/31 2023/12/31 2022/12/31 2021/12/31 流动资产： 货币资金 71,954,969.14 76,968,911.04 228,904,504.65 193,061,361.28 交易性金融资产 9,717,530.58 10,078,625.51 37,582,847.76 150,215,409.72 衍生金融资产 - - - 361,415.14 应收票据 - - - - 应收账款 143,474,891.46 159,742,485.71 116,241,986.40 127,174,395.80 应收款项融资 - - - - 预付款项 5,310,784.32 6,048,611.39 2,028,886.73 2,071,133.39 其他应收款 372,050,707.41 371,310,638.77 331,103,427.76 283,587,521.52 存货 27,083,956.57 41,642,602.31 103,444,444.90 99,726,783.27 合同资产 70,000.00 70,000.00 108,087.49 50,000.00 其他流动资产 642,633.98 772,789.82 - 2,576,884.61 流动资产合计 630,305,473.46 666,634,664.55 819,414,185.69 858,824,904.73 非流动资产： 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 其他长期债权投 资 长期应收款 - - - - 长期股权投资 253,402,143.74 226,073,393.74 154,109,006.19 121,910,000.00 其他权益工具投 资 固定资产 12,953,892.12 14,410,029.97 18,311,946.99 17,174,751.74 在建工程 - - - - 使用权资产 6,906,707.22 13,033,885.73 21,029,336.79 26,438,857.86 无形资产 7,453,253.48 7,960,753.57 9,439,869.82 1,460,742.08 长期待摊费用 3,255,240.04 3,572,794.16 5,225,761.93 6,613,322.49 递延所得税资产 1,164,833.05 1,317,171.47 1,665,246.21 1,124,301.53 其他非流动资产 21,927,036.70 22,085,346.35 3,076,429.65 503,020.00 非流动资产合计 347,816,425.80 329,370,847.21 212,857,597.58 175,224,995.70 资产总计 978,121,899.26 996,005,511.76 1,032,271,783.27 流动负债： 短期借款 90,066,555.56 37,631,966.67 35,385,838.74 39,542,179.71 应付票据 - 29,000,000.00 - - 应付账款 12,216,513.42 54,526,454.48 101,926,361.83 116,119,786.04 合同负债 6,281,380.01 3,100,383.96 6,458,837.22 14,013,145.39 应付职工薪酬 3,969,725.06 3,999,197.80 8,380,901.71 7,458,043.66 应交税费 285,280.72 635,246.00 2,321,993.93 3,311,609.94 其他应付款 251,092.45 695,540.70 2,070,679.44 2,410,028.83 一年内到期的非 流动负债 其他流动负债 126,540.96 134,667.36 66,207.98 79,509.10 流动负债合计 117,486,509.72 136,834,153.44 163,458,506.91 189,143,545.26 非流动负债： 租赁负债 3,652,489.58 7,595,345.43 15,944,266.96 21,489,471.73 长期应付款 - - - - 递延所得税负债 - - - - 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 非流动负债合计 3,652,489.58 7,595,345.43 15,944,266.96 21,489,471.73 负债合计 121,138,999.30 144,429,498.87 179,402,773.87 210,633,016.99 所有者权益： 实收资本（或股 本） 资本公积 557,061,259.57 557,061,259.57 608,426,296.42 600,277,259.57 其他综合收益 176,083.34 - - - 盈余公积 28,776,004.03 28,776,004.03 27,010,000.00 22,631,424.14 未分配利润 173,733,553.02 168,502,749.29 163,412,712.98 146,488,199.73 所有者权益合计 856,982,899.96 851,576,012.89 852,869,009.40 823,416,883.44 负债和所有者权 1,034,049,900.4 益总计 3 单位：元 项目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度 一、营业收入 94,319,261.94 457,094,795.55 576,203,346.14 480,283,560.82 减：营业成本 78,672,344.64 371,455,907.58 432,044,980.69 364,213,021.39 税金及附加 350,846.56 2,013,766.08 1,579,395.85 2,201,134.13 销售费用 2,738,339.93 12,335,914.99 11,929,363.46 8,366,382.54 管理费用 7,029,425.39 28,482,977.11 31,130,609.87 26,009,072.20 研发费用 4,758,863.08 22,786,944.19 29,895,118.95 18,817,088.84 财务费用 -877,696.75 581,509.41 -8,610,642.47 5,025,441.52 其中：利息费用 536,227.38 2,411,064.21 1,893,693.76 3,375,843.41 利息收入 364,670.73 2,252,047.00 1,378,905.00 1,141,251.05 加：其他收益 2,419,844.54 1,311,750.64 7,961,246.34 2,762,110.03 投资收益（损失以 “-”号填列） 公允价值变动收益（损 -282,469.42 1,096,279.54 -233,577.33 576,824.86 失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以 “-”号填列） 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 项目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度 资产减值损失（损失以 -49,729.18 -6,751,991.41 -511,812.90 -257,291.28 “-”号填列） 资产处置收益（损失以 “-”号填列） 二、营业利润（亏损以 “-”号填列） 加：营业外收入 1,040.09 339,622.64 1.34 0.06 减：营业外支出 28,469.10 244,297.82 194,488.89 122,424.36 三、利润总额（亏损总 额以“-”号填列） 减：所得税费用 332,068.06 481,942.73 9,963,531.47 6,667,084.58 四、净利润（净亏损以 “-”号填列） 亏损以“-”号填列） - - 亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税 后净额 （一）不能重分类进损 - - - 益的其他综合收益 - - - 划变动额 - - - 的其他综合收益 - - - 允价值变动 - - - 允价值变动 （二）将重分类进损益 - - - 的其他综合收益 - - - 其他综合收益 - - - 值变动 - - - 其他综合收益的金额 - - - 值准备 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 项目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度 - - - 额 六、综合收益总额 5,230,803.73 17,660,040.34 75,323,089.11 51,539,004.64 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 单位：元 项目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度 一、经营活动产生的现 金流量： 销售商品、提供劳务收 到的现金 收到的税费返还 4,078,731.96 19,325,743.41 48,294,371.50 30,613,102.44 收到其他与经营活动有 关的现金 经营活动现金流入小计 124,584,233.29 463,188,832.14 661,863,841.82 514,964,765.69 购买商品、接受劳务支 付的现金 支付给职工以及为职工 支付的现金 支付的各项税费 548,081.15 4,276,340.34 13,305,657.27 9,073,739.04 支付其他与经营活动有 关的现金 经营活动现金流出小计 153,384,407.20 434,135,295.41 563,975,684.26 473,287,496.52 经营活动产生的现金流 -28,800,173.91 29,053,536.73 97,888,157.56 41,677,269.17 量净额 二、投资活动产生的现 金流量： 收回投资收到的现金 20,000,000.00 756,411,500.00 50,000,000.00 取得投资收益收到的现 金 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 项目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回 43,065.16 288,497.46 22,850.00 114,746.00 的现金净额 处置子公司及其他营业 - - - 474,798.94 单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有 关的现金 投资活动现金流入小计 20,899,890.41 788,671,930.55 51,375,752.43 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付 88,153.16 29,502,442.47 17,184,213.98 11,965,777.24 的现金 投资支付的现金 47,328,750.00 851,289,306.66 268,400,000.00 取得子公司及其他营业 - - - - 单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有 关的现金 投资活动现金流出小计 48,416,903.16 951,603,053.68 550,537,777.24 投资活动产生的现金流 -27,517,012.75 -162,931,123.13 15,753,975.03 -499,162,024.81 量净额 三、筹资活动产生的现 - - - 金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 601,324,013.27 取得借款收到的现金 60,000,000.00 65,000,000.00 46,493,608.44 47,958,356.41 收到其他与筹资活动有 关的现金 筹资活动现金流入小计 60,007,980.74 66,363,183.70 48,333,608.44 649,282,369.68 偿还债务支付的现金 7,600,000.00 62,716,339.77 61,480,488.70 45,636,276.31 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金 支付其他与筹资活动有 关的现金 筹资活动现金流出小计 9,297,575.26 84,481,693.84 125,785,855.29 71,221,570.29 筹资活动产生的现金流 量净额 四、汇率变动对现金及 现金等价物的影响 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 项目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度 五、现金及现金等价物 -5,013,941.90 -151,935,593.61 36,683,143.37 119,781,078.84 净增加额 加：期初现金及现金等 价物余额 六、期末现金及现金等 价物余额 （二）合并报表范围变化情况 截至 2024 年 3 月 31 日，公司合并范围的子公司情况如下： 子公司 业务 持股比例（%） 取得 主要经营地 注册地 全称 性质 直接 间接 方式 惠州市耀盈精密 惠州市 惠州市 制造业 100.00 0 设立 技术有限公司 广东显盈科技有 惠州市 惠州市 制造业 100.00 0 设立 限公司 广东至盈科技有 惠州市 惠州市 制造业 100.00 0 设立 限公司 显盈科技（新加 新加坡 新加坡 批发业 100.00 0 设立 坡）有限公司 非同一控 东莞市润众电子 东莞 东莞 制造业 51.00 0 制下企业 有限公司 合并 显盈科技越南有 越南 越南 制造业 0 100.00 设立 限公司 深圳市华越正盈 货物进出 深圳市 深圳市 100.00 0 设立 科技有限公司 口贸易 惠州市润众电子 惠州市 惠州市 制造业 0 51.00 设立 有限公司 深圳市华盈星连 深圳市 深圳市 贸易 70.00 0 设立 科技有限公司 （1）2021 年合并财务报表范围变化情况 公司名称 变更原因 变更日期 显盈科技（新加坡）有限公司 新设子公司 2021.11.24 惠州市显盈电子科技有限公司 注销子公司 2021.03.18 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 （2）2022 年合并财务报表范围变化情况 （3）2023 年合并财务报表范围变化情况 公司名称 变更原因 变更日期 非同一控制下企业 东莞市润众电子有限公司 2023 年 4 月 合并 显盈科技越南有限公司 新设子公司 2023.6.26 深圳市华越正盈科技有限公司 新设子公司 2023 年 8 月 惠州市润众电子有限公司 新设控股子公司 2023 年 11 月 （4）2024 年 1-3 月合并财务报表范围变化情况 公司名称 变更原因 变更日期 深圳市华盈星连科技有限公司 新设子公司 2024 年 1 月 （三）公司最近三年及一期的主要财务指标 公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（中国 证券 监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性 公告第 1 号——非经常性损益》（中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号） 要求计算的净资产收益率和每股收益如下： 加权平均 每股收益（元/股） 报告期利润 净资产收 基本每股 稀释每股 益率 收益 收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.07% 0.01 0.01 -0.28% -0.02 -0.02 普通股股东的净利润 归属于公司普通股股东的净利润 2.44% 0.21 0.21 普通股股东的净利润 归属于公司普通股股东的净利润 8.76% 0.75 0.75 普通股股东的净利润 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 归属于公司普通股股东的净利润 14.90% 0.68 0.68 普通股股东的净利润 项目 2024/3/31 2023/12/31 2022/12/31 2021/12/31 流动比率（倍） 1.63 1.66 2.74 3.76 速动比率（倍） 1.16 1.14 2.13 3.23 资产负债率（母公司） 12.38% 14.50% 17.38% 20.37% 资产负债率（合并） 30.41% 29.81% 21.63% 23.51% 归属于发行人股东的每股净资 产（元/股） 项目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度 应收账款周转率（次） 3.67 3.84 4.25 3.67 存货周转率（次） 3.45 3.50 3.96 4.13 利息保障倍数（倍） 2.89 7.86 41.91 17.63 归属于发行人股东的净利润（万 元） 归属于发行人股东扣除非经常 -238.44 1,778.87 6,572.14 5,003.76 性损益后的净利润（万元） 研发投入占营业收入的比例 8.31% 7.37% 5.85% 4.71% 每股经营活动产生的现金流量 （元/股） 每股净现金流量（元/股） 0.30 -1.48 -2.48 5.40 注：主要财务指标计算说明： 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 （四）公司财务状况分析 报告期内，公司资产构成如下： 单位：万元 项目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 流动资产 52,767.71 42.34% 51,450.65 41.68% 59,899.32 55.24% 86,803.47 80.69% 非流动资产 71,863.83 57.66% 71,996.53 58.32% 48,538.63 44.76% 20,775.17 19.31% 资产总计 124,631.54 100.00% 123,447.18 100.00% 108,437.95 100.00% 100.00% 报告期内公司资产规模整体呈逐期增长的态势，各期末资产总额分别为 公司完成首次公开发行，募集资金净额 58,262.96 万元，公司 2021 年末流动资产 占比较高。 报告期内，随着首次公开发行募投项目实施，公司构建了部分自有厂房， 报告期内公司非流动资产占比持续提升。 （1）流动资产结构分析 报告期内，公司流动资产构成如下： 单位：万元 项目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 货币资金 12,075.53 22.88% 9,122.44 17.73% 23,555.81 39.33% 37,017.27 42.64% 交易性金融资产 1,398.11 2.65% 1,007.86 1.96% 3,758.28 6.27% 20,038.11 23.08% 衍生金融资产 - - - 0.00% - - 36.14 0.04% 应收票据 13.36 0.03% 13.36 0.03% 46.94 0.08% - - 应收账款 17,525.06 33.21% 18,675.00 36.30% 15,522.62 25.91% 15,575.80 17.94% 应收款项融资 29.21 0.06% 137.62 0.27% 139.38 0.23% 61.16 0.07% 预付款项 1,486.51 2.82% 539.77 1.05% 249.36 0.42% 243.57 0.28% 其他应收款 1,281.06 2.43% 964.47 1.87% 550.88 0.92% 1,150.08 1.32% 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 项目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 存货 15,334.10 29.06% 15,979.86 31.06% 13,310.16 22.22% 12,412.48 14.30% 合同资产 7.62 0.01% 7.62 0.01% 13.87 0.02% 7.89 0.01% 其他流动资产 3,617.14 6.85% 5,002.65 9.72% 2,752.02 4.59% 260.97 0.30% 流动资产合计 52,767.71 100.00% 51,450.65 100.00% 59,899.32 100.00% 86,803.47 100.00% 报告期各期末，公司流动资产总额分别为 86,803.47 万元、59,899.32 万元、 应收账款和存货构成。2021 年公司完成首次公开发行，募集资金净额 58,262.96 万元，募集资金余额主要以银行存款、结构性存款的形式留存，于资产负债表中 分别体现为货币资金和交易性金融资产，受此影响 2021 年末公司货币资金、交 易性金融资产占比较高；随着募投项目的稳步实施，募集资金余额减少，2022 年 末、2023 年末公司货币资金、交易性交融资产金额减少，占比下降。 （2）非流动资产结构分析 报告期内，公司非流动资产构成情况如下： 单位：万元 项目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 其他债权投资 2,075.33 2.89% 4,091.75 5.68% 长期应收款 - 0.00% - 0.00% - - - - 其他权益工具投 资 固定资产 38,024.36 52.91% 38,318.08 53.22% 18,395.31 37.90% 3,986.26 19.19% 在建工程 8,277.04 11.52% 7,937.71 11.03% 17,296.60 35.63% 4,932.46 23.74% 使用权资产 1,760.64 2.45% 2,463.67 3.42% 2,227.30 4.59% 3,092.42 14.89% 无形资产 8,160.70 11.36% 8,240.34 11.45% 8,495.59 17.50% 7,839.30 37.73% 商誉 4,036.34 5.62% 4,036.34 5.61% 长期待摊费用 2,441.56 3.40% 2,511.46 3.49% 636.34 1.31% 722.08 3.48% 递延所得税资产 319.50 0.44% 280.63 0.39% 172.61 0.36% 127.72 0.61% 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 项目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 其他非流动资产 4,768.36 6.64% 4,116.56 5.72% 1,314.88 2.71% 74.93 0.36% 非流动资产合计 71,863.83 100.00% 71,996.53 100.00% 48,538.63 100.00% 20,775.17 100.00% 报告期各期末，公司非流动资产总额分别为 20,775.17 万元、48,538.63 万 元、71,996.53 万元和 71,863.83 万元，公司非流动资产主要为固定资产、在建工 程和无形资产。报告期内，为扩大产能满足不断增长的下游需求，公司购置土 地使用权、新建厂房、购买机器设备，对应资产科目金额相应增长，非流动资产 增加。2023 年末、2024 年 3 月末，公司其他非流动资产分别为 4,116.56 万元和 报告期各期末，公司负债构成如下： 单位：万元 项目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 短期借款 11,917.86 31.45% 6,364.95 17.29% 3,538.58 15.09% 3,954.22 15.63% 应付票据 - 0.00% 2,500.00 6.79% - - - - 应付账款 15,121.59 39.90% 18,267.76 49.64% 14,896.59 63.52% 14,700.71 58.11% 合同负债 2,712.46 7.16% 683.85 1.86% 646.06 2.75% 1,557.51 6.16% 应付职工薪酬 1,506.70 3.98% 1,610.87 4.38% 1,301.91 5.55% 1,048.95 4.15% 应交税费 110.92 0.29% 148.70 0.40% 350.50 1.49% 462.52 1.83% 其他应付款 241.61 0.64% 376.39 1.02% 434.03 1.85% 462.84 1.83% 一年内到期的非 流动负债 其他流动负债 38.58 0.10% 23.16 0.06% 6.75 0.03% 28.26 0.11% 流动负债合计 32,400.25 85.50% 31,004.30 84.24% 21,859.19 93.20% 23,063.79 91.17% 长期借款 4,393.48 11.59% 4,251.33 11.55% - - - 租赁负债 1,068.77 2.82% 1,546.88 4.20% 1,594.43 6.80% 2,233.13 8.83% 递延所得税负债 34.19 0.09% 0.56 0.00% - - - - 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 项目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 非流动负债合计 5,496.45 14.50% 5,798.77 15.76% 1,594.43 6.80% 2,233.13 8.83% 负债合计 37,896.69 100.00% 36,803.07 100.00% 23,453.62 100.00% 25,296.92 100.00% 报告期各期末，公司负债总额分别为 25,296.92 万元、23,453.62 万元、 较小。 公司负债以流动负债为主 2021 年末、2022 年末，公司流动负债占负债总额 比例均为 90%以上。公司以流动负债为主的负债结构，与公司以流动资产为主的 资产结构相匹配，负债结构合理，规模适度。 为推进子公司广东显盈在建项目，2023 年子公司广东显盈向上海银行借入 专项长期借款，2024 年 3 月末，公司长期借款金额为 4,393.48 万元。 报告期内，公司主要偿债能力指标如下： 项目 2024/3/31 2023/12/31 2022/12/31 2021/12/31 流动比率（倍） 1.63 1.66 2.74 3.76 速动比率（倍） 1.16 1.14 2.13 3.23 资产负债率（母公司） 12.38% 14.50% 17.38% 20.37% 资产负债率（合并） 30.41% 29.81% 21.63% 23.51% 项目 2023 年度 2022 年度 2021 年度 月 利息保障倍数（倍） 2.89 7.86 41.91 17.63 经营活动产生的现金流量净额 （万元） 注[1]：流动比率=流动资产/流动负债； 注[2]：速动比率=（流动资产-存货）/流动负债； 注[3]：资产负债率=总负债/总资产； 注[4]：利息保障倍数=（利润总额+利息支出）/利息支出。 （1）短期偿债能力 报告期各期末，公司流动比率分别为 3.76 倍、2.74 倍、1.66 倍和 1.63 倍， 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 速动比率分别为 3.23 倍、2.13 倍、1.14 倍和 1.16 倍。公司应收账款质量良好、 存货周转速度快、金融机构信用良好，始终保持着适度的流动资金水平，短期偿 债能力较强。 等流动资产大幅增长，2021 年末公司流动比率和速动比率均处于较高的水平， 报告期内随着首发募投项目、广东显盈自建项目、东莞润众收购等事项的推进， 报告期内公司各项短期偿债能力指标有所下降。 （2）长期偿债能力 报告期各期末，母公司资产负债率分别为 20.37%、17.38%、14.50%和 12.38%， 合并报表资产负债率分别为 23.51%、21.63%、29.81%和 30.41%。报告期内公司 资产负债率维持在较低的水平。公司在银行的资信状况良好，无不良信用记录。 综上公司长期偿债能力良好。 （3）利息保障倍数 报告期各期，公司利息保障倍数分别为 17.63 倍、41.91 倍、7.86 倍和 2.89 倍。2021 年、2022 年，公司保持较高的利息保障倍数。受国内外经济环境、行 业季节性，及惠州新建生产基地产能爬坡阶段人员费用增多、经营效率偏低等因 素影响，2023 年、2024 年 1-3 月，公司息税前利润同比下降，利息保障倍数相 应降低。 （4）现金流情况及银行资信情况 报告期内，公司经营活动产生现金流量净额为 5,216.48 万元、8,846.95 万元、 公司资信状况优良，信誉度较高。截至 2024 年 3 月 31 日，公司已从多家商 业银行取得银行授信额度以满足营运资金和资本开支需求。 综上，公司资金实力较强，经营状况良好，具有较强的偿债能力。 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 报告期内，公司营运能力指标如下： 项目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度 应收账款周转率（次） 3.67 3.84 4.25 3.67 存货周转率（次） 3.45 3.50 3.96 4.13 （1）应收账款周转率 报告期各期，公司应收账款周转率分别为 3.67 次、4.25 次、3.84 次和 3.67 次，整体维持较高的周转率。2021 年、2022 年、2023 年公司应收账款周转率变 动主要受 4 季度收入占比影响，如 4 季度收入占比高则应收账款周转率相应下 降。2024 年 1-3 月，公司应收账款周转率下降主要受行业季节性影响，公司所处 行业通常 1 季度为行业淡季，季度收入经年化后，应收账款周转率下降。报告期 内，公司保持了较稳健的销售信用政策，公司主要客户均为行业知名企业，资质 良好，合作时间长，回款风险较小，应收账款周转快，资产质量良好。 （2）存货周转率 报告期内，公司的存货周转率分别为 4.13 次、3.96 次、3.50 次和 3.45 次。 报告期内公司存货周转率保持在较高的水平。2021 年、2022 年、2023 年公 司存货周转率下降主要受产品类别、生产基地拓展因素的影响。2024 年 1-3 月， 公司存货周转率下降，主要受业务季节性影响，公司所处行业一季度通常为行业 淡季，存货周转率经年化计算后低于年度水平。 报告期内公司存货周转率整体维持较高的周转水平，反映出公司存货资产质 量良好，体现了公司较好的运营能力。 报告期内，公司主要盈利能力指标如下： 单位：万元 项目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度 营业收入 17,245.11 68,193.32 68,685.25 56,929.23 营业成本 13,833.88 52,305.38 51,552.83 43,005.90 营业利润 123.06 2,211.96 8,417.41 6,002.59 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 利润总额 119.62 2,220.86 8,298.08 6,001.86 净利润 101.70 2,267.12 7,289.70 5,350.07 归属于母公司股东的净 利润 报告期内公司营业收入分别为 56,929.23 万元、68,685.25 万元、68,193.32 万 元和 17,245.11 万元。2022 年公司营业收入分别同比增长 20.65%。公司营业收入 增长主要受益于三方面因素：一是 Type-C 接口快速普及，不同设备传输不匹配 导致接口转换需求持续增加；二是笔记本电脑不断轻薄化，带来更多接口转换、 拓展需求；三是终端消费者对更高性能产品的需求增长。 公司作为 3C 周边产品及部件专业 ODM 供应商，坚持以研发创新为驱动力。 报告期内归属于母公司股东的净利润分别为 5,350.07 万元、7,289.70 万元、 同比下降 71.61%。2023 年，受国内外经济环境影响，消费需求受到较大抑制， 公司所属行业需求景气度有所降低，终端市场产品需求下降，3C 市场表现疲软， 海外订单亦相应减少。2023 年公司外销收入同比下降 30.46%，其中出口美国业 务受美国加征关税等因素影响，同比下降 50.68%。公司自身经营方面，2022 年、 随着市场需求的企稳增长，及公司 2023 年建成运营的惠州生产基地产能逐 步释放，2024 年 1-3 月公司营业收入同比增长 41.30%，归属于母公司股东的净 利润同比增长 19.88%。因 1 季度通常为行业淡季，2024 年 1-3 月公司实现净利 润 101.70 万元。 四、本次发行可转债的募集资金用途 本次向不特定对象发行可转债拟募集资金不超过人民币27,000.00万元，本次 发行可转债募集的资金总额扣除发行费用后拟投资于以下项目： 单位：万元 序号 项目名称 项目投资总额 拟投入募集资金 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 合计 35,000.00 27,000.00 注：上述募集资金总额系扣除本次发行的首次董事会决议日（2023 年 2 月 27 日）前六 个月至本次发行前新投入和拟投入的财务性投资 2,000.00 万元后的金额。 本次发行的募集资金到位前，公司可以根据募集资金投资项目的实际情况， 以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照规定予以置换，不足部分由公司 以自筹资金解决。 如本次发行实际募集资金（扣除发行费用后）少于拟投入本次募集资金总额, 公司董事会将根据募集资金用途的重要性和紧迫性安排募集资金的具体使用，不 足部分将以自有资金或自筹方式解决。在不改变本次募集资金投资项目的前提下， 公司董事会可根据项目实际需求对上述项目的募集资金投入顺序和金额进行适 当调整。 五、公司利润分配情况 （一）利润分配政策 根据公司章程规定，公司关于利润分配政策的主要内容如下： 公司利润分配方案从公司盈利情况和战略发展的实际需要出发，兼顾股东的 即期利益和长远利益，应保持持续、稳定的利润分配制度，注重对投资者稳定、 合理的回报。 公司在选择利润分配方式时，相对于股票股利等分配方式优先采用现金分红 的利润分配方式；具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。 在保证公司股本规模合理的前提下，基于回报投资者和分享企业价值的考虑， 从公司成长性、每股净资产的摊薄、公司股价与公司股本规模的匹配性等因素出 发，可以在实施现金分红的同时进行股票股利分配。 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 （1）现金分红条件及比例 ①公司拟实施现金分红应满足以下条件： A、公司在当年盈利、累计未分配利润为正； B、公司现金流可以满足公司正常经营和持续发展的需求； C、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。 ①如无重大投资计划或重大现金支出发生，公司应当采取现金分配股利，公 司每年以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的15%； ①如公司出现以下重大投资计划或重大现金支出情形时，可以不实施现金 分红： A、公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或 超过公司最近一期经审计净资产的20%，且超过3,000万元； B、公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或 超过公司最近一期经审计总资产的10%。 ①在满足分红条件时，公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、 自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形， 并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策： A、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现 金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%； B、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现 金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%； C、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现 金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%； D、公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处 理。 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 （2）股票股利分配条件 在保证公司股本规模合理的前提下，基于回报投资者和分享企业价值的考 虑，从公司成长性、每股净资产的摊薄、公司股价与公司股本规模的匹配性等 真实合理因素出发，当公司股票估值处于合理范围内，公司可以在实施现金分 红的同时进行股票股利分配。 公司每年度进行一次利润分配，公司董事会可以根据公司盈余情况和资金 状况提议进行中期现金分红。 公司每年的利润分配方案由董事会结合公司章程的规定、盈余情况、资金 情况等提出、拟订。董事会制订利润分配方案时应当认真研究和论证公司现金 分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，利润分 配方案需要经董事会过半数以上表决通过并经三分之二以上独立董事表决通过， 独立董事应对利润分配方案进行审核并发表独立明确的意见。 独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审 议。 公司监事会应对董事会制订的利润分配方案进行审议并发表审核意见，并 且经半数以上监事表决通过。 董事会审议通过利润分配方案后应提交公司股东大会审议批准，应当由出 席股东大会的股东所持表决权的二分之一以上通过。独立董事对利润分配方案 发表的意见，应当作为公司利润分配方案的附件提交股东大会。股东大会对现 金分红具体方案进行审议前，公司应当通过接听投资者电话、公司公共邮箱、 网络平台、召开投资者见面会等多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通 和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。 若公司外部经营环境发生重大变化或现有的利润分配政策影响公司可持续 经营时，公司董事会可以根据实际情况提出利润分配政策调整议案，由出席股 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过，并在议案中详细论证和说明原 因；调整后的利润分配政策应以股东利益保护为出发点，且不得违反中国证监 会和证券交易所的有关规定；独立董事、监事会应当对此发表审核意见。 公司董事会应在年度报告中披露利润分配方案的制定及执行情况。对于当 年盈利但未提出现金分红方案或按低于公司章程规定的现金分红比例进行利润 分配的，公司董事会应在定期报告中说明原因以及未分配利润的用途和使用计 划。 公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开 后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。 （二）公司最近三年一期的利润分配情况 （1）根据 2022 年 4 月 15 日公司第二届董事会第十四次会议审议通过，并 经 2022 年 5 月 9 日召开的 2021 年年度股东大会审议批准的《关于公司年度利润分配预案>的议案》，向全体在册股东每 10 股派发现金股利 10.00 元 （含税），截至 2021 年 12 月 31 日，公司总股本 54,020,000 股，以此计算合计 派发现金红利 54,020,000.00 元（含税）。本年度公司现金分红占当年归属于公 司股东净利润的比例为 100.97%。本次利润分配不进行资本公积转增股本，不送 红股，剩余未分配利润结转以后年度分配。 （2）根据 2023 年 4 月 10 日公司第三届董事会第六次会议审议通过，并经 度利润分配及资本公积金转增股本预案〉的议案》：以截至 2022 年 12 月 31 日 公司总股本 54,020,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 2 元 （含税），合计派发现金股利人民币 10,804,000 元（含税），不送红股。本次利 润分配后剩余利润将结转至以后年度分配。以截至 2022 年 12 月 31 日公司总股 本 54,020,000 股为基数，以资本公积金向全体在册股东每 10 股转增 8 股，合计 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 转增 43,216,000 股，转增后公司总股本为 97,236,000 股。 （3）根据 2024 年 4 月 26 日公司第三届董事会第十五次会议审议通过，并 经 2024 年 5 月 21 召开的 2023 年年度股东大会审议批准的《关于公司〈2023 年 度利润分配预案〉的议案》，公司以截至 2023 年 12 月 31 日公司总股本 97,236,000 股扣减不参与利润分配的回购专户中的股份 421,600 股，即 96,814,400 股为基 数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.5 元（含税），合计派发现金股 利人民币 4,840,720 元（含税），不送红股，不以资本公积转增股本。公司于 2024 年 6 月 19 日实施了权益分派，截至股权登记日 6 月 18 日，公司回购专户中的 股份为 543,300 股，以公司总股本 97,236,000 股剔除已回购股份 543,300 股后的 合计派发现金股利人民币 4,834,635.00 元（含税）。 发行人最近三年现金分红具体情况如下： 单位：万元 项目 2023 年 2022 年 2021 年 归属于上市公司股东的净利润 2,069.28 7,289.70 5,350.07 现金分红（含税） 483.46 1,080.40 5,402.00 当年现金分红占归属于上市公司股东 的净利润的比例 最近三年累计现金分配合计 6,965.86 最近三年年均可分配利润 4,903.02 最近三年累计现金分配利润占年均可 分配利润的比例 发行人上市以来分红执行情况符合发行人《公司章程》规定及相关政策要求。 公司于 2021 年 9 月完成首次公开发行股票并在深交所创业板上市，公司上 市前留存的未分配利润作为业务发展资金的一部分，用以保障公司日常经营运作， 确保公司的可持续发展，实现公司未来的发展规划目标，最终实现股东利益最大 化。 现行《公司章程》规定的分红政策于公司上市后执行，公司自上市以来按照 深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案 《公司章程》的规定实施了现金分红。因公司自建项目“广东显盈高速高清多功 能拓展坞建设项目”尚处于建设期，以项目预算投资总额计算，截至 2022 年年 末该项目尚需投入 4,444.06 万元，考虑到公司存在重大投资需求，2022 年度以 现金方式分配的利润少于当年度实现的可分配利润的 15%，与公司资本支出需 求相匹配。今后将继续严格遵守《公司章程》的规定实施现金分红。 综上，公司最近三年现金分红情况符合中国证监会及《公司章程》关于现金 分红的规定，符合公司的实际情况和全体股东利益。 六、公司董事会关于公司不存在失信情形的声明 根据《关于对失信被执行人实施联合惩戒的合作备忘录》（发改财金 [2016]141 号、《关于对海关失信企业实施联合惩戒的合作备忘录》（发改财金 [2017]427 号），并通过查询“信用中国”网站、国家企业信用信息公示系统等， 公司及子公司不存在被列入一般失信企业、海关失信企业等失信被执行人的情形， 亦未发生可能影响公司本次向不特定对象发行可转债的失信行为。 七、公司董事会关于公司未来十二个月内再融资计划的声明 关于除本次向不特定对象发行可转债外，未来十二个月内的其他再融资计划， 公司董事会作出如下声明：“自本次向不特定对象发行可转换公司债券方案被公 司股东大会审议通过之日起，公司未来十二个月将根据业务发展情况确定是否实 施其他再融资计划。” 深圳市显盈科技股份有限公司董事会文章为作者独立观点，不代表国家认可的配资公司_股票网上开户_联华证券炒股杠杆观点
